Registra el valor de los depósitos constituidos por el ente económico en moneda nacional y extranjera, en bancos tanto del país como del exterior.
Dinámica
Débitos
Por los depósitos realizados mediante consignaciones;
Por las notas crédito expedidas por los bancos de acuerdo con conceptos tales como:Abonos originados en razón a los préstamos obtenidos.Abonos originados en operaciones de remesas al cobro confirmadas o remesas negociadas.Por consignaciones nacionales de clientes.Abonos originados por el reintegro de exportaciones.Por cualquier otra operación que aumente la disponibilidad del ente económico en el respectivo banco;
Abonos originados en razón a los préstamos obtenidos.
Abonos originados en operaciones de remesas al cobro confirmadas o remesas negociadas.
Por consignaciones nacionales de clientes.
Abonos originados por el reintegro de exportaciones.
Por cualquier otra operación que aumente la disponibilidad del ente económico en el respectivo banco;
Por el valor de los traslados de cuentas corrientes;
Por el valor de los cheques anulados con posterioridad a su contabilización, y
Por el mayor valor resultante al convertir las divisas a la tasa de cambio representativa del mercado.
Créditos
Por el valor de los cheques girados;
Por el valor de las notas débito expedidas por los bancos de acuerdo con conceptos tales como:Cargos originados por el no pago de cheques.Cargo por concepto de gastos a favor de la entidad crediticia tales como: intereses, comisiones, portes, papelería, télex y chequeras.Cargos por concepto de abonos o cancelación de préstamos.Cargos por concepto de reembolso, de cartas de crédito por importaciones o compras nacionales adquiridas mediante esta modalidad.Por cualquier otra operación que disminuya la disponibilidad de la sociedad en el respectivo banco;
Cargos originados por el no pago de cheques.
Cargo por concepto de gastos a favor de la entidad crediticia tales como: intereses, comisiones, portes, papelería, télex y chequeras.
Cargos por concepto de abonos o cancelación de préstamos.
Cargos por concepto de reembolso, de cartas de crédito por importaciones o compras nacionales adquiridas mediante esta modalidad.
Por cualquier otra operación que disminuya la disponibilidad de la sociedad en el respectivo banco;
Por el valor de los traslados de cuentas corrientes, y
Por el menor valor resultante al convertir las divisas a la tasa de cambio representativa del mercado.
